REER ou CELI : Quelle est la meilleure option pour vous?

REER ou CELI : Quelle est la meilleure option pour vous?

Lorsque vient le temps d’épargner pour l’avenir, les Canadiens ont plusieurs options à leur disposition, parmi lesquelles les deux plus populaires sont le Régime enregistré d’épargne-retraite (REER) et le Compte d’épargne libre d’impôt (CELI). Bien que ces deux outils puissent vous aider à accumuler des économies, ils ont des différences importantes qui affecteront la manière dont vous épargnez et utilisez vos fonds.

Dans cet article, nous vous expliquerons les principales distinctions entre un REER et un CELI afin de vous aider à faire le choix qui correspond le mieux à vos objectifs financiers.

1. Objectif principal

• REER : Principalement conçu pour épargner en vue de la retraite.
• CELI : Outil d’épargne polyvalent pour des objectifs à court, moyen ou long terme (achat d’une maison, vacances, etc.).

2. Avantages fiscaux

• REER : Les cotisations sont déductibles d’impôt, ce qui réduit votre revenu imposable pour l’année en cours. Les fonds croissent à l’abri de l’impôt jusqu’à leur retrait. Cependant, les retraits sont imposés comme un revenu.
• CELI : Les cotisations ne sont pas déductibles d’impôt, mais les revenus générés dans le compte (intérêts, dividendes, gains en capital) ne sont jamais imposés, même lors du retrait.

3. Limites de cotisation

• REER : 18 % de votre revenu de l’année précédente, jusqu’à un maximum annuel fixé par l’Agence du revenu du Canada.
• CELI : Un montant fixe annuel, qui est le même pour tous les Canadiens (actuellement 6 500 $ en 2024). Si vous n’avez pas cotisé à votre CELI depuis plusieurs années, vous pouvez accumuler des droits de cotisation non utilisés.

4. Retraits

• REER : Les retraits sont imposables et réduisent vos droits de cotisation à vie. Cependant, il existe des programmes comme le RAP (Régime d’accession à la propriété) qui permettent de retirer des fonds sans pénalité dans certains cas spécifiques.
• CELI : Les retraits ne sont pas imposés et vous pouvez recontribuer le montant retiré dès l’année suivante.

5. Idéal pour…

• REER : Idéal pour les personnes ayant un revenu élevé, car les cotisations réduisent leur revenu imposable et ils peuvent bénéficier d’un taux d’imposition plus faible à la retraite.
• CELI : Idéal pour ceux qui veulent un accès flexible à leurs économies ou qui prévoient être dans une tranche d’imposition similaire ou plus élevée à la retraite.

Tableau récapitulatif des différences entre REER et CELI

Illustrations possibles

• Une image comparative avec des icônes représentant une tirelire pour le REER et un coffre-fort pour le CELI, montrant la différence dans la gestion des impôts et des cotisations.
• Une illustration stylisée d’un chemin de vie pour illustrer les différents moments où le CELI ou le REER pourrait être plus avantageux (ex: mariage, achat d’une maison, retraite).